Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) vừa đưa ra lấy ý kiến của các đơn vị, tổ chức, cá nhân đối với dự thảo Thông tư hướng dẫn một số nội dung về chế độ báo cáo, công bố thông tin trên thị trường giao dịch tài sản mã hóa.

Người sở hữu 1% và lãnh đạo sàn phải báo trước khi giao dịch

Ở phần báo cáo gửi cơ quan quản lý, dự thảo quy định tổ chức cung cấp dịch vụ phải gửi UBCKNN dữ liệu lưu ký tài sản mã hóa vào thứ hai hằng tuần. 

Định kỳ ngày 31-1 và 31-7, tổ chức này phải gửi báo cáo về tài sản khách hàng theo kỳ 6 tháng, kèm ý kiến kiểm toán.

Theo mẫu báo cáo, thông tin về tài sản khách hàng được tổng hợp theo số lượng và giá trị đầu kỳ, cuối kỳ. Riêng phần ví lưu ký phải thể hiện địa chỉ ví blockchain, mã tài sản mã hóa, số dư và loại ví nóng/ví lạnh. Báo cáo cũng có mục về bằng chứng dự trữ và ý kiến kiểm toán.

Tổ chức cung cấp dịch vụ cũng phải báo cáo UBCKNN về hoạt động tự doanh tài sản mã hóa vào ngày 10 hằng tháng. Với nền tảng phát hành tài sản mã hóa, tổ chức này phải báo cáo định kỳ về các đợt phát hành và tình hình niêm yết tài sản mã hóa được phát hành tại thị trường Việt Nam.

Đối với các giao dịch có dấu hiệu vi phạm được phát hiện theo quy trình giám sát, tổ chức cung cấp dịch vụ phải báo cáo UBCKNN hằng tháng, trong đó thể hiện mã tài sản, thời gian giao dịch, tổng khối lượng, tổng giá trị, số tổ chức, cá nhân liên quan và tình trạng xử lý.

Một số đối tượng cũng có nghĩa vụ báo cáo trước khi thực hiện giao dịch. 

Người sở hữu từ 1% vốn điều lệ trở lên tại tổ chức cung cấp dịch vụ phải báo trước ít nhất 3 ngày khi thay đổi tỉ lệ sở hữu.

Thành viên hội đồng quản trị, hội đồng thành viên, tổng giám đốc, giám đốc công nghệ và người có liên quan phải báo trước 3 ngày khi giao dịch tài sản mã hóa đang được lưu ký tại tổ chức đó.

Công khai cả 3 mức giá mua, bán tốt nhất

Theo dự thảo, trong giờ giao dịch, sàn tài sản mã hóa phải công bố trên website giá, khối lượng giao dịch gần nhất, giá cao nhất, thấp nhất, bình quân và mức biến động của từng loại tài sản. 

Đồng thời, công khai 3 mức giá chào mua và 3 mức giá chào bán tốt nhất, cùng khối lượng tương ứng và giao dịch của nhà đầu tư nước ngoài.

Chậm nhất 9h trước ngày giao dịch, sàn phải công bố thông tin giao dịch của ngày liền trước, gồm số lượng lệnh, khối lượng, giá trị đặt mua, bán và giao dịch của từng tài sản, bao gồm cả khớp lệnh và thỏa thuận.

Trước khi đưa một tài sản mã hóa vào giao dịch, sàn phải công bố thông tin về tài sản đó ít nhất 7 ngày. Khi quyết định lựa chọn hoặc loại bỏ tài sản khỏi hệ thống, tổ chức cung cấp dịch vụ phải báo cáo Bộ Tài chính, Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước trong vòng 24 giờ.

Với hoạt động phát hành, tổ chức phát hành phải công bố bản cáo bạch ít nhất 15 ngày trước khi chào bán. 

Bản cáo bạch sửa đổi, bổ sung phải được công bố trong 3 ngày, kết quả chào bán trong 7 ngày; nếu thay đổi điều kiện, đặc điểm của tài sản đã phát hành, thông tin phải được công bố trong 24 giờ.

Sôi nổi chuẩn bị cho thị trường tài sản mã hóa

Sức nóng của cuộc đua thí điểm thành lập sàn giao dịch tài sản mã hóa đang gia tăng với 5 tổ chức nộp hồ sơ được đánh giá hợp lệ. Vậy cơ chế giám sát thế nào, đơn vị nào đủ năng lực để vận hành thị trường một cách minh bạch, an toàn?